人壽保險有什麼功能呢？且看美國人壽保險的價值用途。

美國人壽保險的功能作用

1、家庭保障

正如蓋房子必須打地基一樣，人壽保險是做家庭財務規劃的基礎，很關鍵。房子蓋得越高大，地基就要挖得越深厚。所以，如果你有房子或孩子、或兩者兼具，你一定要有足夠的人壽保險。事實證明，買房子或生小孩也確實是大多數人購買人壽保險的主要原因。有足夠的人壽保險做保障，一旦發生不測時，可以保證配偶和孩子以後的生活不受影響。

2、人壽保險是積累資金的一種方式

終身壽險都有現金價值。一旦出事，家人可以拿到身故賠償金；如果不出事，在需要時可把現金取出來，作為子女的大學教育基金或補充退休收入。

3、人壽保險等於強迫儲蓄或投資。

美國是個消費大國，人們花錢早已成為習慣甚至上癮，存錢的習慣卻沒有，把錢拿來存在你的壽險保單裡，每月保費固定從你銀行賬戶劃出，等於強迫你儲蓄。

4、人壽保險有稅務上的優勢

人壽保險的現金值是利滾利的收益，這個收益不用繳稅；在保單有效時取/借現金出來使用，也沒有稅；如果人去世了，身故賠償金仍然不用繳所得稅。若把人壽保險設置成『不可撤銷的信託』，其死亡理賠也不用繳遺產稅。在某些合格的養老計劃如 Defined Benefit，保費還可以抵稅。

5、終身人壽保險是為子女儲備教育基金的有效工具

人壽保單裡的現金值不計入資產，因而不會影響到孩子申請大學資助金，這對於需要申請政府大學助學金的家庭至關重要。

6、人壽保險的現金值和身故賠償金不受債主的追討、不受官司的追索

收入高風險也高的行業，比如醫生，都願意買很多人壽保險，就因為人壽保險是資產保護的有力武器。近幾年有不少中國大陸富人到美國花重金買人壽保險，也是看準了壽險不受債主追討、不受官司追索的特性。

7、人壽保險是遺產規劃必不可少、最經濟有效的工具

若總遺產超過545萬，超出的部分就要付高達40%的遺產稅，這限額每年都會變。國稅局(IRS)要求人過世後9個月，繼承人須繳清遺產稅，而且只要現金，不要房地產！如果你有人壽保險，兩星期就可拿到現金，且沒有所得稅，放在『不可撤消的信託 (委託人通過設立信託, 保護資產不被債權人侵犯的一種形式)』中也沒有遺產稅，這些免稅特性是你的任何其它類型的投資都無法媲美的。作遺產規劃的人，都公認人壽保險是投入最少、產出最大的一種投資。

文/黃曉東

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