退休後，每個人都計劃過一種舒適的生活，在經濟上不依賴於自己的孩子。因此，存足夠的錢讓退休成為一個人一生的黃金階段，仍然是一個人生活的基本經濟目標。如果你有固定的收入，你很有可能擁有豐厚的薪水。然而，即便這樣，退休後你也可能沒有錢。
因此，如果你擔心自己在退休後沒有足夠的收入來支撐你的生活方式，那麼就應該選擇一個計劃，為你提供固定的收入。那麼，今天我們來討論年金和它的優點。只有獲得適當的知識，你才應該選擇一個計劃。
什麼是年金
年金被定義為一個人與保險公司之間的合同，公司承諾這個人支付固定的收入。年金允許客戶將錢(保費)存入一個保險公司，該保險公司可以在與客戶簽訂的協議中在延稅的基礎上獲得利息和增長，保險公司隨後將定期向客戶提供一系列的付款。
人們通常購買年金來提供或補充他們將從社會保障、養老金福利、投資和其他來源獲得的退休收入。你可以將你的年金轉換成一種收入流，然後可以在固定期限或你的一生中支付。當你需要收入時，你可以取不同數額的取款。
年金的種類
一般有兩種不同類型的年金:
【即期年金】 Immediate Annuities
提供通常在支付後一年內開始的收入支付。
【延期年金】 Deferred Annuities
提供收入支付，通常在很多年之後開始。延期年金是為長期儲蓄目的而設計的。可用一次性購買，或隨時間支付靈活保費。當你需要從延期年金中獲得收益時，你會有很多選擇來滿足你的需求。
延期年金
一、定息年金（Fixed Interest Annuities）-固定利率與中間預期持有期-類似於存款證（Certificate Of Deposit）
你可以在年金中通過一次性存款或者一系列存款。存款按照公司規定的固定利率累積
有最低利率保證
你可以在59 1/2 歲的時候提取，並且沒有另外的稅罰
收入可以持續一生或者一個指定的期限，比如10年
你可以通過多種方式來提取收入 （每個月，每個季度，每半年或者每年）
– 按固定期限提取，比如10年
– 持續你的一生提取
– 按照其他人的生命期限來提取
固定年金被認為是安全的投資，因為本金是由發行保險公司擔保的，並在一定限額內，由國家保險擔保基金擔保。
二、指數年金（Indexed Annuities ）– 可變利率與長期預期持有期。利率通常與股票市場指數掛鉤。
指數化年金不直接參與任何股票或股權投資。大多數被指數化的年金都允許業主只參與一個指數的上升百分比，並且還規定了一個“上限”，即允許合同所有者的最高年度賬戶增值百分比。投資不能直接投資於指數。
指數化年金是一種固定年金，利率由市場指數決定(例如標準普爾500)。這種年金通常被認為是一種比較保守的投資年金的方式
風險較低，回報也相對較低；不適用於短期儲蓄投資
通常給投資者提供不同的利率收益的選擇
從長期來看，指數年金可能比固定年金有更大的收益，但是在指數下跌時，是沒有利息可以拿的
通過最低保證確保你的現金價值不會因為指數的減少而下降
和可變年金類似，指數年金也是會收取一定的解約費用：20%-1%不等的解約費用，1-16年不等的解約時間（通常是10-13年）
三、可變年金（Variable Annuties）– 包裝於保險的股票與債券共同基金
可年金是與保險公司簽訂的合同，你可以把錢放在保險公司裡，然後選擇這筆錢的投資方式。你可以從一份基金列表中選擇你的投資，從非常激進的股票基金到更保守的債券基金。
可以充分利用證券市場的上升潛力
除了股票以及債券的分類賬目，購買人還可以將100%的資金投資於固定利息的賬戶，類似於定息年金
在構成當前稅務責任的條件下，可以在不同投資賬戶間轉移資金
可變年金被用於延稅的有效投資工具。投資收入可以通過延期個人所得稅，從而使投資者節省了很多的稅收。由於你的存款是在繳納了個人所得稅之後投入的，因而在獲得投資利息或者資本收入的時候，是不需要交稅的，直到投資人將錢取出來。而且稅收是按照個人所得稅稅率徵收，而不是資產所得稅徵收。
可變年金還伴有生後利益：在保險公司為開始支付年金之前，投資人去世；保險公司會支付受益人一定的費用(通常是投資人的投入的費用)
四、年金附加條款
指數年金和可變年金都會提供附加條款。這些附加條款提供了保證的收入，投資本金的返還，長期護理保險 或者 “人壽保險”類似的死亡賠償金
年金-死亡賠償金附加條款：如果年金持有人在年金還未開始付款之前死亡，那麼其受益人可以獲得年金的現金值或者年金保費總值 （其中額度高的一個）
收入附加條款：年金收入附加條款包括有保證的年金取款金以及有保證的終生收入金額
年金- 生前利益附加條款：（1）年金持有人會收到等同於其投入的付款 （2）最低利率或者更高利率的保證 （3）一定期限的收入支付
文/黃曉東
